据法国《世界报》披露，并经司法消息人士证实，此次行动是在国家金融检察院（PNF）于2024年1月发起的一项调查背景下展开的，旨在查明该银行是否曾为部分大型法国企业“设计并实施以逃税为主要目的的金融架构”。
本案由国家反欺诈局（Onaf）负责侦办，所涉指控包括：
• 税务欺诈洗钱，
• 有组织或加重情节的税务欺诈洗钱，
• 以及结伙参与犯罪组织。
据消息人士透露，相关违法行为“可能自2009年起在法国及境外，尤其是卢森堡，陆续实施”。
此次司法行动部署规模庞大，法国与国际合作层面共动用了：
• 80名调查人员，
• 11名金融检察官与专业司法助理。
目前，已有四名银行高管被警方拘留审讯，并对其私人住所进行了搜查。
本案与此前欧洲广泛曝光的“CumCum”套利机制有关，但司法部门强调，此次程序为独立调查。
“CumCum”是一种围绕股票股息日期进行的交叉持股交易结构，用以逃避分红税，此案可能涉及更为复杂的新型机制。
面对媒体采访请求，兴业银行仅表示：“不对正在进行的司法程序发表评论。”
来源：Le Parisien 编译：ChatGPT