假借“出口”实则内销，意大利普拉托一华人服装企业骗税被抄：查扣31.6万欧元资产

意大利《华人街》消息：意大利托斯卡纳大区普拉托（Prato）查处了一起恶性虚假跨国交易骗税案。 佛罗伦萨上诉法院已下达最终判决，对普拉托一家由华人企业家经营的服装制造与批发公司处以316,824欧元（约合31.7万欧元）的资产没收令。这笔巨额资金已被全部移交给意大利国家司法统一基金（Fondo Unico di Giustizia）。

🚨 瞒天过海：跨国“免税”变境内“偷税”
经普拉托税务警方（Guardia di Finanza）经济金融警察部队的深入调查，涉案公司表面上从事服装和配饰的批量制造与销售，账面上记录了大量发往欧盟其他国家的“欧盟内部交易”（Cessioni Intracomunitarie）。
• 涉案手法： 根据欧盟及意大利税法，面向欧盟其他成员国的跨国出口贸易可享受免征增值税（IVA）的优惠政策。该企业正是利用了这一点，伪造了大量出口贸易账目，声称货物已销往国外。
• 事实真相： 执法人员深入核查后发现，所谓的出口仅仅是“纸上谈兵”。实际上，所有的交易都是在这家普拉托公司的总部内直接完成的。货物直接当场交付给了买家，买家本应负责随后将物资运出意大利国境，但这批货物最终留在了意大利境内进行销售。
• 定罪原因： 法院认定，这种假借“出口外销”之名、行“境内内销”之实的欺诈行为，属于严重的不实申报罪（Dichiarazione infedele），导致国家蒙受了巨额的增值税流失。

🏛️ 终审判决：法网恢恢，名下资产全数遭查抄
随着该案的判决成为不可撤销的终审判决，佛罗伦萨上诉法院检察总署正式签署了资产没收执行令。
普拉托税务警方随即采取行动，对涉案社会团体以及该公司的无限责任股东（Socio accomandatario）名下的财产进行了全面清查与冻结。被依法查抄的资产包括：
• 🏦 银行账户内的所有可用现政资金
• 证券及金融有价有价证券
• 🏢 涉案人员及企业名下的不动产（房产、店面等）
最终，查扣的总价值刚好抵扣了其虚假交易漏缴的 316,824 欧元增值税款。

🛡️ 官方表态
普拉托税务警方表示，此类利用跨国漏洞进行的税务欺诈行为，不仅直接蚕食了国家财政金库，更严重破坏了本地纺织服装市场的公平竞争环境。对于那些遵纪守法、按规纳税的诚信企业来说，这种恶性骗税行为构成了极大的不公平。警方将继续保持高压态势，严厉打击此类扰乱经济秩序的犯罪行为。

——华人街网站 alexzou编译 消息参考：tvprato.it/notiziediprato.it/iltirreno.it/。此篇图文报道根据意大利媒体报道编译整理，仅供信息分享，不代表本网站及译者观点，未经允许，请勿转载。