意税务局"突袭"私人账户!取款转账日超1000欧或月超5000欧者都将被查! ...

近日，意大利税务局将针对个人银行活期存款账户进行新一轮的查税，每日超过1000欧转账和每月超过5000欧经济活动都将被查。此外，储户还必须解释除了工资以外的每笔收入的来源。 ■ 每月经济活动超过5000欧将被查税！ 据意大利Quifinanza网站报道，意大利税务局（Agenzia delle Entrate）针对银行活期账户的查税工作将缩小每日和每月金额的范围，将有更多的账户和出入账记录接受查税。具体来说，从2014年查起，每日有超过1000欧的转账和每个月超过5000欧的经济活动，都将受到检查。报道称，将有大批的储户会受到税务局的盘查，可能需要解释当时取款的目的以及是否有贷款行为等。 目前，意大利各省已经开始按照此范围来审查2014年的银行账户活动，被检查的账户的持有者必须证明其入账与其税后收入合理一致，转出账或者提款必须给出接收方以及转账原因，或者取款用途。报道指出，由于2014年距今已经过去4年，税务局的这一查税行动面临着难以想象的困难。尤其是在遇到联名账户的情况下，因为该类账户通常是由一个代表或者是法律顾问来进行操作。 ■ 除了工资以外的所有收入必须做出解释 根据意大利2018年预算法案， 从今年7月1日开始，雇主已被禁止使用现金支付工资。雇主只能通过银行转账、电子支付或柜台现金的方式支付雇员工资。员工拿到的实际工资应和签工单上的工资数额一致。违反该法案的雇主将面临高达5000欧元的罚款。意大利政府通过这种方式，强制所有纳税者开立银行账户，从而更好地监管所有居民的经济活动 ，以减少偷税漏税现象。 除了银行和邮局，所有金融机构比如保险公司、理财公司都有义务向意大利税务局报告所要求的信息。如此一来，所有居民的财产情况和账户出入一目了然。意大利Oggi网站称，除了工资和退休金以外的出入账，都将被意大利税务局当作是“可疑活动”从而接受检查，储户有义务提供每笔收入的证明。 对于有疑问的账户活动，税务局将会给储户发送信件，要求在规定的日期内准备所有必要的文件。接着，税务局会联系储户，并派出一名查税人员当面核查。这次调查旨在查出没有纳税和开具发票的交易，被调查者必须在15天之内对其可疑交易做出解释。一旦被查到某一笔入账没有纳税，将必须补交所得税并接受罚款。 该报道建议道，个人存款账户持有者应该控制好其账户的出入账。若某笔收入是已经免税的（比如赔偿或者捐赠），或者是已经是纳税后所得（比如彩票中奖），应该保存好书面证明，以备税务机构的检查。该银行账户查税规则适用于所有纳税者，不管是雇员还是自主经营者。 ■ 意大利将解禁3000欧现金交易限制？ 近日，意大利国家税务部门表示，国家税务机关已开始就实施现金使用管控政策后，市场的消费和纳税状况进行调查，进而对是否解禁现金使用的管控政策做出评估。 近年来，为了打击偷税漏税，意大利不断降低现金交易额度，从贝卢斯科尼执政时代的1.25万欧到2010年的5000欧。2011年，蒙蒂政府将现金交易上限设定为1000欧元，随后伦齐政府又提高到3000欧。但自从孔特政府今年成立以来，内政部长萨尔维尼一直主张取消这一限制。 意大利Quotidiano网站报道，萨尔维尼接受采访时说到：“我反对任何形式的约束。在我看来，现金消费不应该有任何限制，因为每个人有自由决定如何花自己的钱。”萨尔维尼表示，从实际效果看，限制现金交易对打击偷漏税并未起到实质性的成效，相反制约了市场消费。这是一项不利于市场经济发展的规定，应该被废除。 据报道，意大利众议院立法委员会已将该提案纳入审议工作日程。倘若该议案近期能够获得参众两院批准，有望在今年年底或明年年初，全面取消或放松对现金使用的管控。