卢卡：涉嫌使用虚假发票超过150万欧元，一家拥有4家大型门店的华人公司负责人被调查

意大利《华人街》消息：意大利托斯卡纳大区卢卡市近日传出一起涉嫌税务欺诈案件。一家在托斯卡纳拥有4家大型综合商店（megastore）的知名非食品零售企业，其法定代表人因涉嫌使用虚假发票逃税而被检方正式告知调查结束。

这家企业在托斯卡纳设有4家门店，分别位于卢卡、马萨、佛罗伦萨和加利卡诺，销售的商品种类非常广泛，包括服装、鞋类、皮具、家居用品、纺织品、个人及家庭清洁用品、五金工具以及玩具等。

负责此次调查的是意大利税务警察（Guardia di Finanza）卢卡经济金融警察部门。调查结束后，代理检察长Lucia Rugani决定向37岁的Zhilong Lin发出“调查结束通知”（avviso di conclusione delle indagini）。该男子为华人，居住在卢卡圣安娜（S. Anna），同时也是涉案公司的法定代表人。

被指控利用虚假发票虚增成本
涉案公司为Dolif Srl，是一家注册在佛罗伦萨的单一股东有限责任公司（società unipersonale）。

检方指控其法定代表人涉嫌犯有通过使用不存在交易的发票进行欺诈性所得税申报的罪名。
根据调查人员的说法，为了减少应缴纳的所得税和增值税，该公司在2020年至2024年连续5个纳税年度的申报中，使用了被认为属于虚假交易的发票及其他相关文件，将并不存在的支出列入公司账目，从而人为增加可扣除成本。

值得注意的是，Dolif此前也曾受到税务警察的调查。本次调查同样是通过与意大利税务局（Agenzia delle Entrate）的数据交叉核查发现异常。不过，此前的税务争议最终通过与税务机关达成协议而结束。

154张发票，金额超过150万欧元
调查的核心，是一家位于米兰的个体企业——“Xin Feng Abbigliamento di Chen Feng”。
据调查人员掌握的情况，Dolif在公司会计账目以及年度所得税申报中，记录并使用了该企业开具的154张发票以及1张贷项通知单（nota di credito）。
这些发票涉及的应税金额（imponibile）总计约150万欧元，增值税约34万欧元。

然而，税务警察调查后认为，这家米兰个体企业的经营地址实际上是一个虚假地址。调查人员发现，该企业没有员工，也没有相应的设备和经营设施，缺乏正常开展商业活动所需的组织架构，而且长期未履行缴纳税款等义务。

更引人注意的是，调查还发现，该企业甚至没有水、电、燃气等基本公共事业账户。
按照税务警察的统计，这些涉嫌虚假的发票分布如下：
2020年：4张
2021年：39张
2022年：45张
2023年：44张
2024年：22张
5年合计达到154张。

目前只是调查结束，案件尚未最终定罪

需要注意的是，检察机关发出的“调查结束通知”并不等于法院已经认定当事人有罪。

目前，案件仍处于司法程序阶段。Zhilong Lin的律师接下来可以提交相关材料和辩护意见，也可以向检察官及司法警察申请对其当事人进行听取，以进一步作出解释和辩护。

据报道，这名华人企业主大约14年前在卢卡开设了第一家门店，经过多年发展后，该门店已经成为当地较有代表性的综合零售商店之一。

——华人街网站 alexzou编译 消息参考：iltirreno.it/。此篇图文报道根据意大利媒体报道编译整理，仅供信息分享，不代表本网站及译者观点，未经允许，请勿转载。