从中国进口服装涉嫌逃税3340万欧元：米兰一对华人夫妇被软禁

意大利《华人街》消息：意大利税务警察（Guardia di Finanza）近日在米兰执行法院下达的预防性措施，对一对中国籍夫妇实施居家软禁。两人涉嫌通过一系列以“挂名人”名义注册的空壳公司，搭建复杂的“旋转木马式增值税欺诈”（frode carosello）网络，在进口和销售中国服装过程中逃避缴纳增值税，涉案金额约3340万欧元。

此次调查由欧洲检察官办公室（EPPO）威尼斯办事处启动，并由意大利税务警察负责具体调查。

中国服装从希腊进入欧洲，途中“消失”在税务记录中
根据调查人员的重建，这套涉嫌逃税的运作模式至少从2019年开始。
大量从中国运抵希腊比雷埃夫斯港的服装，随后经希腊进入欧洲市场，并被转售至意大利多个地区，以明显低于正常市场水平的价格出现在街边摊位和商店中。
问题出现在货物从欧盟入境地点进入意大利的运输和交易环节。
这些服装在实际流通的情况下，却在税务层面“消失”了。按照相关交易规则，服装在欧盟内部进行转售时应缴纳22%的增值税（IVA），但调查人员认为，这一税款并未按照规定缴纳。
税务警察因此发现了一套涉及3340万欧元的复杂“旋转木马式”增值税欺诈体系。

12家公司组成网络，利用“挂名人”掩盖真正受益人
调查显示，涉案商品在流通过程中会经过多家公司。这些公司在调查中被认定为所谓的“纸面公司”（cartiere），理论上承担开具发票、申报并缴纳增值税等义务。
但实际上，这些公司被认为只是用于实施交易的“空壳”，名义上的负责人往往是没有犯罪记录、也没有实际经济能力的“挂名人”。
这些公司一旦面临税务检查，便可能迅速停止运营或消失，从而掩盖真正控制进口和销售业务的人员。
调查人员通过梳理12家公司之间的业务和资金关系，逐步锁定了这对中国籍夫妇。
税务警察进一步分析部分电子发票的系统日志后，发现相关发票记录与米兰一套公寓使用的互联网连接存在关联，而这对夫妇曾在该住所居住。
调查人员据此认为，两人自2019年以来实际上参与并控制了多家公司，并利用这些公司规避服装交易过程中应缴纳的增值税。

被指控组织犯罪，涉案金额3340万欧元
此次被采取居家软禁措施的是一名43岁的中国籍男子和一名44岁的中国籍女子。
米兰检察机关检察官Donata Patricia Costa指控两人为该犯罪组织的主要推动者之一，涉嫌组织犯罪，并实施包括开具虚假交易发票在内的税务犯罪。
调查显示，两人通过复杂的公司网络进行服装进口和销售。警方估计，他们通过销售相关服装获得的实际收入约为700万至800万欧元。
米兰法院法官Francesca Ballesi针对调查认定的3340万欧元涉案金额下令实施预防性扣押，以便未来可能进行没收。
不过，目前这一资产冻结措施暂时尚未实际追回相应款项，调查人员称相关扣押在现阶段仍停留在法律层面。

不仅涉嫌逃税，还造成不公平竞争
调查人员指出，这类增值税欺诈不仅会造成国家税收损失，也可能严重扰乱市场竞争。
正常经营、依法缴纳22%增值税的企业，需要将税费计入经营成本，因此很难以极低价格销售商品。
而如果部分经营者通过空壳公司逃避增值税，就能够以更低的价格向消费者出售商品，从而获得不正当的价格优势，对遵守税法的竞争者形成不公平竞争。

检方曾要求将两人关押入狱
这对夫妇目前由律师Giuseppe Interrante代理。
据报道，两人名下目前没有可供执行的财产，因此被认定为“无资产”。
欧洲检察官办公室此前曾要求对两人采取羁押入狱措施，理由之一是认为存在潜逃风险。
不过，在预防性讯问期间，两名嫌疑人均行使了保持沉默的权利，没有就检方提出的指控作出回答。

目前案件仍处于司法调查阶段，两人的具体刑事责任最终仍需经过司法程序确认。

——华人街网站 alexzou编译 消息参考：lastampa.it、milanotoday.it。此篇图文报道根据意大利媒体报道编译整理，仅供信息分享，不代表本网站及译者观点，未经允许，请勿转载。